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承德二中2017年度决算情况说明

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承德二中决算填报说明

一、决算信息来源说明

(一)本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列,预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

(二)本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列,其中: “资产情况表” “国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列; “基本数据表” “机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列; “非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。

(三)本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。其中: “政府采购情况表”数据取自政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表” 。

二、基础数据核对情况

(一)与财政部门对账情况。

1.财政拨款核对情况

(1)单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入4529.65万元,财政部门拨款对账单 4529.65万元,差额0 万元。

(2)单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0 万元,财政部门拨款对账单0 万元,差额 0万元。

2.财政专户管理资金核对情况

(1)单位本年度缴入财政专户353.21万元,财政部门财政专户缴款对账单353.21万元,差额0 万元。

(2)单位本年度财政专户管理资金收入280 万元,财政部门财政专户拨款对账单280 万元,差额 0万元。

(二)与上年指标核对情况。

1.全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数一致。

2.“资产负债简表”指标本年年初数与上年年末数一致。

3. “资产情况表”指标本年年初数与上年年末数一致。

4.主要指标上下年变动幅度超过20%,其中机构人员指标上下年有变动的,应具体核实并说明原因(填报说明附表CS03 表) 。

四、报表审核情况

审核情况:退休人员94人于2017年8月转入社保机构发放工资,年终取暖费和上半年补发的物业补贴放在退休费里。

五、决算数据其他需要说明的情况

1.“资产负债简表”中行政事业单位 “应收账款” 、 “预付账款” 、 “其他应收款” 、“应付账款” 、 “预收账款” 、 “其他应付款”等往来账款情况说明。

往来款项说明:

(1)、预收账款为48.62万元,预收学生的书费。

(2)、其他应付款为365.84万元,其中:工程尾款24.34万元,工会经费34.51万元,工会福利费17.99万元,离退及学生医疗费13.22万元,学生医保金49.29万元,预留养老保险17.40万元,个人缴失业保险48.38万元,其他应付款项158.92万元。

2. “三公” 经费总额及分项金额与年初预算数、 上年决算数对比变动的原因说明,以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国(境)团组数及人数和公务接待批次及人数等情况(填报说明附表CS05) 。

项? 目

行次

预算数

统计数

项? 目

行次

统计数

栏? 次

 

1

2

栏? 次

 

3

一、“三公”经费支出

1

二、机关运行经费

22

 

(一)支出合计

2

122,459.99

122,459.99

(一)行政单位

23

 

? 1.因公出国(境)费

3

 

 

(二)参照公务员法管理事业单位

24

 

? 2.公务用车购置及运行维护费

4

118,388.99

118,388.99

 

25

 

??? (1)公务用车购置费

5

 

 

三、国有资产占用情况

26

??? (2)公务用车运行维护费

6

118,388.99

118,388.99

(一)车辆数合计(辆)

27

3

? 3.公务接待费

7

4,071.00

4,071.00

? 1.部级领导干部用车

28

 

??? (1)国内接待费

8

4,071.00

4,071.00

? 2.一般公务用车

29

3

???????? 其中:外事接待费

9

 

 

? 3.一般执法执勤用车

30

 

??? (2)国(境)外接待费

10

 

 

? 4.特种专业技术用车

31

 

(二)相关统计数

11

? 5.其他用车

32

 

? 1.因公出国(境)团组数(个)

12

 

(二)单价50万元以上通用设备(台,套)

33

5

? 2.因公出国(境)人次数(人)

13

 

(三)单价100万元以上专用设备(台,套)

34

 

? 3.公务用车购置数(辆)

14

 

 

35

 

? 4.公务用车保有量(辆)

15

3

 

36

 

? 5.国内公务接待批次(个)

16

4

 

37

 

???? 其中:外事接待批次(个)

17

 

 

38

 

? 6.国内公务接待人次(人)

18

67

 

39

 

???? 其中:外事接待人次(人)

19

 

 

40

 

? 7.国(境)外公务接待批次(个)

20

 

 

41

 

? 8.国(境)外公务接待人次(人)

21

 

 

42

 

?

3.政府采购支出情况, 包括采购类型、 采购规模和资金来源等 (填报说明附表CS06表) 。

项目

行次

采购计划金额

实际采购金额

 

 

总计

采购预算(财政性资金)

 

 

 

非财政性资金

总计

采购预算(财政性资金)

 

 

 

非财政性资金

 

 

 

合计

一般公共预算

政府性基金预算

其他资金

 

 

合计

一般公共预算

政府性基金预算

其他资金

 

栏次

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

合计

1

750,208.00

750,208.00

750,208.00

 

 

 

663,955.00

663,955.00

663,955.00

 

 

 

货物

2

428,876.00

428,876.00

428,876.00

 

 

 

345,455.00

345,455.00

345,455.00

 

 

 

工程

3

321,332.00

321,332.00

321,332.00

 

 

 

318,500.00

318,500.00

318,500.00

 

 

 

服务

4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

?

15.按支出经济分类科目分具体项目支出明细情况(填报说明附表CS12、13、14表) 。

支出功能分类科目编码

科目名称

合计

印刷费

专用设备购置

大型修缮

2050204

高中教育

826991.59

 

 

 

2050999

其他教育费附加的安排支出

80

30

25

25

16.关于“三公”经费支出。

2017年承德二中“三公”经费公共预算财政拨款决算支出 ??12.25? 万元,比上年增加? 4.49? 万元,同比增长37.65%。具体支出情况如下:(一)公务用车购置及运行维护费支出???? 11.84万元,同比增加? 4.19??? 万元,同比增长36.39%。①公务用车购置支出? 0?? 万元,同比下降0%。②公务用车运行维护费支出? 11.84? 万元,同比增长36.39%。(二)公务接待费支出? 0.41? 万元,同比增长73.12%。(三)因公出国(境)费支出? 0? 万元,同比增长0%。我单位三公经费变动主要原因分别是:? ?执行国家政策,控制三公经费,节约开支,车辆为2006年购买,车龄12年,需要大修及经常维护? ?????。

因公出国(境)情况:本年度组织因公出国(境)团0? 人次,参加其他单位组织的因公出国(境)团组? 1? 人次。

公务车辆购置及保有情况:本年购置公务用车0? 辆,年末公务用车保有量? 3? 辆。

公务接待情况:本年公务接待4? 批次,67? 人次。

4.关于政府采购支出。2017年度学校各项政府采购支出金额之和为66.40万元,其中货物34.54万元,工程31.85万元

5.关于国有资产占用情况。

截至2017年12月31日,学校共有车辆2辆,均为一般公务用车。

六、相关名词解释

(一)财政拨款收入:本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

(三)其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

(四)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(五)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

(六)结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

(七)年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

(八)基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

(九)项目支出:是指本系统单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出之外发生的各项支出

(十)基本建设支出:是指由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款支出,不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。

(十一)其他资本性支出:是指由各级非发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产,以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

(十二)“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)其他交通费用:指单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、出租车费用、公务交通补贴等。

(十四)公务用车购置:指本系统公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)。

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